Государство вернёт 13% от стоимости курсов, если вы работаете официально и обучаетесь в учреждении с образовательной лицензией. В статье рассказываем, как получить налоговый вычет в 2024 году.
Налоговый вычет
Вы можете получить налоговый вычет, если работаете официально, потому что платите НДФЛ — налог на доходы физических лиц, равный 13%. Государство возвращает эти деньги, если вы проходите обучение, лечение или страхуете имущество.
По закону вычет не смогут получить ИП на упрощёнке, самозанятые и те, кто работает в компании неофициально.
Социальный вычет начисляют только за обучение в учреждениях с лицензией на образовательную деятельность — ВУЗы, автошколы, детские сады, курсы академии «Эколь». Налоговая сама проверит компанию в едином реестре лицензий, но перед обучением уточните эту информацию или проверьте организацию на сайте Рособнадзора.
Как это работает
В 2024 году на обучение человек может потратить 150 тысяч рублей и вернуть 13%. То есть сумма вычета будет не больше 19 500 рублей. Если в течение года вы заплатили за обучение больше, то вернут всё равно только 13% от назначенной государством суммы.
Например, вы официально работаете в компании, но решили сменить профессию. И в начале 2024 года поступили на курс маникюра и педикюра в академию «Эколь» и оплатили его одним платежом — 51 тысяча рублей. Вычет равен 13% от стоимости обучения, то есть 6 630 рублей.
Какие заполнять документы
Социальный вычет можно оформить у работодателя или самостоятельно.
Если оформляете самостоятельно — действуйте так:
-
возьмите справку о доходах и суммах налога физического лица в компании, где вы работали во время обучения;
-
заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Об этом подробно написано на сайте ФНС;
-
получите справку об оплате образовательных услуг в учреждении, где вы учились;
-
приложите чек об оплате образовательных услуг. Если он потерялся, запросите копию в образовательной организации или в банке;
-
подайте документы в налоговую: в течение трёх месяцев заявление одобрят.
Вычет за обучение можно получить через работодателя. Для этого нужно запросить в налоговой уведомление о праве на вычет и приложить к нему скан справки об оплате образовательных услуг. Сотрудник налоговой проверит документы и отправит их по месту вашей работы, а дальше всё сделает бухгалтерия. Деньги придут вместе с ближайшей зарплатой.
При оформлении услуги через работодателя вычет можно получить в тот же год, когда вы проходили и оплачивали обучение.
Вычет за прошедшие годы
Социальный вычет начисляют не только за текущий год, но и за три предыдущих. Например, если вы прошли курсы в 2021 году, то сможете получить деньги за них в 2024.
Чтобы оформить налоговый вычет за предыдущие годы, подготовьте:
-
налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
-
копию договора на обучение;
-
чек об оплате обучения.
Справка об оплате образовательных услуг не понадобится, так как её утвердили только в январе 2024 года. При подаче заявлений в налоговую не забудьте взять паспорт и копии нужных документов, они могут понадобиться.
Оформить налоговый вычет — несложная задача. Сбор документов и подача их в налоговую займут несколько дней, необходимые справки можно получить по электронной почте, а заявления заполнить в личном кабинете ФНС. Такая услуга поддержит вас в новых начинаниях и поможет сэкономить деньги, потраченные на обучение.
